[font=宋体]加拿大的养老金（[/font]Canada Pension Plan[font=宋体]），简称[/font]CPP[font=宋体]，是一种当你工作时从你的收入中扣除一定比例，到退休以后再领取一定金额的社会保障体系。目前的供款比例是[/font]4.7%[font=宋体]，也就是你税前收入的[/font]4.7%[font=宋体]将被扣掉作为[/font]CPP[font=宋体]供款，另外雇主还要为你支付一份另外[/font]4.7%[font=宋体]也进入[/font]CPP[font=宋体]帐户，如果你是自雇，对不起，你得把税前收入的[/font]9.4%[font=宋体]交到[/font]CPP[font=宋体]中去。不过和有些人想象的不一样，工作时这[/font]CPP[font=宋体]的供款并不是进入了你自己的专用帐户，退休以后领取养老金也不是从个人专用帐户去领取的。[/font]CPP[font=宋体]制度就象一口大锅，工作的人从收入中扣除一定比例放到这口锅中，领取的人再从这锅中分摊，当然分摊的多少和你供款的多少是有关的。需要注意的是，这往锅里投入和从锅里支取有一个比较长的时间差，而且通常来说投入的时间比领取的时间长。举个例子说明这系统的运行：假设今年有[/font]1000[font=宋体]万人往这锅里投入，每个人投[/font]1000[font=宋体]块，而目前从这锅里领[/font]CPP[font=宋体]的人有[/font]100[font=宋体]万，那么今年每个领[/font]CPP[font=宋体]的人可以领[/font]1[font=宋体]万块，平均每个月[/font]800[font=宋体]多。在这个例子中，没有计算每个人投入的比例不同和领取的比例不同的问题，不过只要把[/font]CPP[font=宋体]中的每一块钱看成一个人的，也可以处理成每个人相等份额的数学模型。[/font]
[font=宋体]简单的看，似乎这[/font]CPP[font=宋体]不应该出问题，有人投入有人支取，能保持平衡。不过这样的制度有一个致命的缺陷，就是无法对付人口老龄化和人口负增长的问题。还看上面那个例子，由于人口老龄化，寿命普遍延长，[/font]30[font=宋体]年后（我们这些移民大多数要到那个时候才开始领取[/font]CPP[font=宋体]），可能每年还是有[/font]1000[font=宋体]万人在往[/font]CPP[font=宋体]里面供款，但却有[/font]2000[font=宋体]万人在领取，没办法，粥还是那么多，只好领取的人大家都委屈一点，每个人领[/font]5000[font=宋体]，每个月只有[/font]400[font=宋体]多一点了。如果再考虑上人口负增长的问题，也许到时候往[/font]CPP[font=宋体]供款的人只有[/font]800[font=宋体]万了，那么领取的人每个月就只能领到[/font]300[font=宋体]多了，这可怎么活呀？[/font]
[font=宋体]怎么解决这个问题？加拿大政府想到了一个好办法：移民！加拿大面积比中国还大一点，人口却比中国的一个小小直辖市[/font]----[font=宋体]重庆还少一点，可利用的资源还比较多，增加人口对于自然资源的需求至少相对长一点的时间内还不会有问题。因为移民来的都是相对比较年轻的人，在几十年内他们都将只往[/font]CPP[font=宋体]这口锅里扔钱而不会取钱，所以矛盾立即大大缓解，是加拿大政府有时间来慢慢解决问题。由于人口在逐渐老龄化，所以加拿大需要的移民数量一直在不断提高，本地大报上曾经登载过一些专门研究机构的研究结果，说到[/font]2015[font=宋体]年加拿大每年需要[/font]65[font=宋体]万移民才能保持平衡。可是这移民数量不是可以无限扩大的，说得不好听一点，其实这不过是一个拆东墙补西墙的办法。几十年后又怎么办？解决这个问题的另外一个办法就是提高[/font]CPP[font=宋体]的供款比例，这个加拿大政府也想到了，并且也已经开始两条腿走路了，[/font]2001[font=宋体]年的[/font]CPP[font=宋体]供款率是[/font]8.6%[font=宋体]，到[/font]2002[font=宋体]年提高到了[/font]9.4%[font=宋体]（被雇的话自己交一半雇主交另外一半）。[/font]
[font=宋体]就是采取了上面这些措施，还是无法从根本上解决这[/font]CPP[font=宋体]体系的缺陷，所以俺认为现行[/font]CPP[font=宋体]体系有极大的机会将崩溃，即使不崩溃，大家到时候从中能拿到的也很少了。其实加拿大政府心里是很清楚这一点的，这就是他们为什么推出[/font]RRSP[font=宋体]（[/font]Registered Retire Saving Plan[font=宋体]注册退休储蓄计划）的根本原因。你可以开一个[/font]RRSP[font=宋体]帐户，每年允许你把前一年[/font]earned income[font=宋体]的[/font]18%[font=宋体]存到这个帐户里面，这样你当年就不用为这一笔钱交税，因为加拿大的税率高，所以这样你可以节省不少钱，收入越高，这节省税的效果就越明显。另外，这[/font]RRSP[font=宋体]还有一个很大的好处，就是你[/font]RRSP[font=宋体]帐户里的资产增值是不作为你当年收入交税的，这样你每年投资的基数都可以增长得快一些，短时间可能看不出来效果，时间一长其与每年都把资产增值拿去交税剩下部分做再投资的结果相差很远！举个简单的例子，假如你[/font]RRSP[font=宋体]帐户里有[/font]10000[font=宋体]元，假设投资年回报率是[/font]10%[font=宋体]的话，那么[/font]30[font=宋体]年后，你的[/font]RRSP[font=宋体]帐户中将有[/font] 10000*[font=宋体]（[/font]1+10%[font=宋体]）[/font]**30=$174494.02[font=宋体]；但如果你不把这笔钱放到[/font]RRSP[font=宋体]中，而是放到银行做存款，同样假设银行给你[/font]10%[font=宋体]的利率，但由于利息要作为普通收入交税，如果你的收入比较高，你的边际税率是[/font]40%[font=宋体]的话，那么你那[/font]10%[font=宋体]交税以后就只剩下[/font]6%[font=宋体]可以继续做投资，[/font]30[font=宋体]年下来，你的投资将增值为[/font] 10000*[font=宋体]（[/font]1+6%[font=宋体]）[/font]**30=$57434.91[font=宋体]，两者差距高达[/font]11[font=宋体]万元以上！加拿大政府为什么要给[/font]RRSP[font=宋体]这么高的税务优惠？说白了，就是大家的养老以后自己多想办法存点钱吧！[/font]